▶ 初级报税指南如何填写1040税表


如何填写1040税表

以最多人须填写的1040表 (Form 1040)为例:

1、先填基本资料 (Label):包括你、配偶、接受你扶养的亲属姓名、社会安全号码等。

2、决定报税身份 (Filing Status):
●单身 (Single):纳税人若在年终时并未结婚,或合法分居(Legally Separated)而无抚养亲属(Dependant),可采此种报税身份申报所得税。
●户长 (Head of Household):未婚或合法分居的纳税人,有抚养亲属(Dependant) ,或提供自宅作为合格亲属的主要住所(Principal Place of Adobe)半年以上,或提供自宅作为双亲之一的主要住所,可采此种报税身份申报所得税。
●寡(鳏)居 (Qualifying Widow or Widower):纳税人配偶死亡年度的后两年,可采此种报税身份申报所得税。
●夫妻合并申报 (Married Filing Jointly):纳税人若在年终时已结婚,且发现采合并申报所得的所得税额(Income Tax Liability)较夫妻单独申报的所得税额为低时,可采此种报税身份申报所得税。
●夫妻单独申报 (Married Filing Separately):纳税人若在年终时已结婚,且发现采单独申报所得的所得税额(Income Tax Liability)较夫妻合并申报的所得税额为低时,可采此种报税身份申报所得税。夫妻单独申报不能享有劳务所得抵减(Earned Income Credit) ,与亲属看护抵减(Child and Dependant Care Credit)的税法优惠。

3、填写免税额(Exemptions):每个人都有免税额,家中人口越多,所享有的免税额越多。若一对夫妇加上两个未成年子女就可申报四个免税额。2002年每人的免税额为$2950元。

4、填写综合所得总额(Income):你在过去一年内所赚的所有钱,都必须填写在这里,包括:薪资、存款利息、股票股利等。

5、填写调整后所得 (Adjustment Gross Income):就是一些减去可以减少收入的支出。包括学生贷款利息(student loan interest)、提早领出定期存款的罚金(early withdrawal penalties on CDs)、赡养费(alimony)、放入传统个人退休帐户(IRA)帐户的存款、自雇者健保费用、雇主退休计划(Keogh & SEP plan)等。

6、填写扣除额(Deduction):在税额计算(Tax & Credits)的栏目_,你将会看到两种扣除额:“标准扣除额”(Standard Deduction)和“列举扣除额”(Itemized Deduction)。你必须在这两者之间,选择比较有利(也就是缴较少税)的一种填写。“标准扣除额”的金额若高于“列举扣除额”,选用“标准扣除额”申报所得税表较有利。可列在“列举扣除额”底下的费用包括医疗费用(medical expenses)、灾害损失(casualty loss)、慈善捐赠(charitable contributions)、住宅贷款利息(mortgage interest)、投资费用(investment expenses)等。

7、是否要交“强制最低税”(Alternative Minimum Tax, AMT):这是几十年前,美国政府为达到公平纳税原则制订的法条。由于纳税人在计算所得税时,可采用税法上某些优惠条款及调整项目达到减免税目的,政府为了防止高收入者利用各种抵税、扣减和其他事项,逃避联邦税所制定的复杂系统,乃制订该项最低税。个人(自然人, natural person) 强制最低税的税率包括26%与28%两种,但公司(法人, legal person) 强制最低税的税率只有20%一种。不是每人都要填写这个栏目。

8、填写扣抵额 (Credits) :包括商业扣抵额(Business Credit)、个人扣抵额(Personal Credit)、与外国扣抵额(Foreign Credit) 。是在计算完税后,再一元抵一元税。如一个小孩可抵$600元。

9、填写今年已预缴的税款 (Payments):如雇主已从你薪资中扣除的联邦所得税等。

10、填写退税栏(Refund):如果根据计算结果,你可以向国税局索取退税,那麽你必须填写这一栏。

11、填写补税栏(Amount You Owe):接下来,就是根据上面所填的资料,将自己应补缴的税计算出来。

12、大功告成:填好税表,检查无误之后,请签名。要补税者请附上支票。请将税表与支票寄到税表上的报税地址。




填报税指南税表初级指南

1,有哪些准备工作?

先要好好保存学校发给你的W2表格,1042-s表格,医疗保险公司发给你的表格,每年一切有关tax的表格,用一个固定的大信封,把所有的信件集中在这个大信封里面。该填的时候,打开这个信封就是所有必需材料了。Deadline 4/15,超了别怪美帝不给你钱。有extenstion,但需要事先申请,用那功夫,十份表也填了。

一个计算器,一支好写的笔。

2,从哪里取得税表?

Federal tax:从IRS网站上下(Google“IRS”),包括税表本身和填表说明(instruction)。我们填的表格是f1040nre (or f1040nr)。推荐1040nre,更简单,退钱没区别。你把“1040nre”几个字放到IRS网页搜索栏里一搜,前两个选择就有。顺便把i1040nre也给下了,这是instruction of 1040nre,你填表时需要随时查询。

Texas tax:从Texas网站上下,

这里面一个tricky的地方是,对于Federal tax,我们要住满5年才算resident alien,而对于州税,一年住满183填即算是resident。

3,怎么填税表表?

无论哪项不清楚,去查instruction。刚开始的时候大家面对那些所谓的“专业词汇”,难免头晕眼花。但是要在这边混,这些小困难还是不能不面对的。填上两三年,你自然心里开始有底了。

4,邮寄税表之前的注意事项

W2和1042-s都有相关的federal tax copy and state tax copy, 需要你和所填的税表一起邮寄,不要漏了。

Check 所有角上的SSN和姓名是不是填了,所有该签名的地方是不是签了

信封都需要自己贴邮票,或者需要你跑邮局。如果你怕投递出错,你还可以在邮局叫邮局的人签字,以证明你税表是在deadline之前寄出了。

5,邮寄地址

Federal tax:查instruction里面“where to file”条款。记得是Texas 某个鸟地方;
state tax:如果在图书馆那,里面有现成的信封,并有详细说明。

6,要不要用软件填税表?

我用过两个个版本软件的(一个turbotax,另外一个不记得了),都号称免费填税,最佳回报。填到最后一步,都以各种理由让你交钱才能生成表格。并且,填表内容都是针对本土美国人的,问的都是一些citizen才有的问题,根本不问比如说我们treaty头5000免税,non-resident不需要上报银行利息等情况。如果你确实找到牛x免费软件,欢迎分享。

7,要不要花钱请人填税表?

个人认为没必要吧,收入单一,不复杂的话,表格不算很麻烦,特别是熟悉了之后。我知道有人请专门填税的小公司填,50$,填税的人把他RA算为scholarship…大家都欢喜…这个,我不做评价(悄悄的:如果我们旁边也有这样的地方,大家分享下也好)。

↓ ↓ ↓当前页面的二维码↓ ↓ ↓请拿起手机扫一扫,即可在手机上打开,分享到微信朋友圈吧!  

••••••已被阅读(10253)次

作者:Lily 休斯顿资深房地产经纪人 电话:832-720-0346 微信:wull_123

作者:Lily 休斯顿资深房地产经纪人 电话:832-720-0346 微信:wull_123

大家好,我是百合地产经纪人Lily,在休斯顿从事房地产行业多年,具有丰富的房地产买卖和租赁经验,为许多华人买到了称心如意的房子。本人本科硕士均毕业于著名学府哈工大,之后取得韩国第一学府首尔国立大学博士学位。高等教育加上多年的房地产经纪人经验,使我成为一个集道德、诚信、服务态度、专业经验为一体的优秀房地产经纪人。给您满意和愉悦的购房体验是我孜孜追求的目标,真诚期待与您的合作,请联系我,电话:8327200346,微信:wull_123,个人页面:http://www.ezthelife.com/archives/3851

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *